Нарушение требований ПОД/ФТ влечёт ответственность для субъекта, его должностных лиц и работников.
Виды ответственности
- Административная — за нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ (неисполнение CDD, несообщение или несвоевременное сообщение в АФМ, нарушение внутреннего контроля, разглашение факта сообщения и др.) предусмотрены санкции КоАП РК (в том числе ст. 214 КоАП — нарушения законодательства о ПОД/ФТ). Конкретную статью и размеры штрафов нужно сверять с действующей редакцией.
- Дисциплинарная — со стороны работодателя за несоблюдение правил внутреннего контроля.
- Уголовная — за сами преступления отмывания доходов и финансирования терроризма (по соответствующим статьям УК РК), а также соучастие в них.
Последствия для субъекта
Штрафы, приостановление/лишение лицензии, репутационные потери, ограничение доступа к корреспондентским отношениям и международным расчётам.
Защита добросовестного работника
Действия, совершённые в рамках закона (сообщение в АФМ, замораживание по санкционному перечню, отказ от подозрительной операции), не влекут ответственности для работника и субъекта, даже если подозрение не подтвердится. Закон защищает добросовестное исполнение обязанностей ПОД/ФТ.
Самые частые нарушения работника — пропустить подозрительную операцию, не сообщить вовремя или предупредить клиента (tipping-off). Все они наказуемы. Добросовестное выполнение процедур, наоборот, защищает.