Обучение по ПОД/ФТ в Казахстане: кто обязан проходить и как часто

Требование распространяется на субъектов финансового мониторинга (СФМ) — организации и лиц, перечисленных в статье 3 Закона РК от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Именно этот закон задаёт рамку всей системы ПОД/ФТ в стране.

К субъектам финансового мониторинга относятся, в частности, банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, страховые и перестраховочные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, микрофинансовые и платёжные организации, нотариусы, адвокаты, бухгалтерские и аудиторские организации, риелторы, операторы игорного бизнеса, торговцы драгоценными металлами и камнями. Полный перечень категорий приведён в самом законе.

Подготовка и обучение работников — не отдельная разовая обязанность, а элемент системы внутреннего контроля субъекта финансового мониторинга (статья 11 Закона № 191-IV). Детальные требования к подготовке и обучению работников установлены отдельным нормативным актом — приказом об утверждении требований к субъектам финансового мониторинга по подготовке и обучению работников.

По требованиям к подготовке и обучению работников СФМ обучение и тестирование в сфере ПОД/ФТ проводится не реже одного раза в три года, а результат пройденного тестирования действует в течение трёх лет с даты его получения. Это и есть базовая периодичность, на которую ориентируются субъекты финансового мониторинга.

Помимо периодического обучения, работники, впервые назначенные ответственными за ПОД/ФТ или недавно принятые на такие функции, проходят подготовку при вступлении в должность. Точные сроки и порядок стоит сверять по действующей редакции требований на adilet.zan.kz, поскольку нормативная база в этой сфере регулярно обновляется.

Программа обучения по ПОД/ФТ, как правило, включает изучение нормативных правовых актов РК в сфере противодействия легализации доходов и финансированию терроризма и международных стандартов (в том числе рекомендаций ФАТФ), а также изучение правил внутреннего контроля организации и программ их реализации. Цель — дать работникам знания, необходимые для выполнения требований законодательства на своём рабочем месте.

Формат подготовки не обязательно очный: обучение можно организовать дистанционно, через онлайн-курсы и внутренние программы. Важно различать два разных этапа — внутреннюю подготовку работников силами организации и официальное тестирование (сертификацию) в порядке, установленном уполномоченным органом. Онлайн-обучение помогает подготовиться к тестированию, но не подменяет саму процедуру тестирования там, где она предусмотрена.

KNOWIKA — платформа для организации внутреннего обучения работников по тематике ПОД/ФТ и учёта прохождения. Комплаенс-офицер или ответственный за внутренний контроль может назначить курс нужным сотрудникам, отслеживать завершение и хранить историю обучения по каждому работнику — это удобно для подготовки к периодическому тестированию раз в три года и для внутренней отчётности.

Материалы можно поддерживать в актуальном состоянии при изменении законодательства и назначать повторно к очередному трёхлетнему циклу, не собирая бумажные журналы вручную.

Важно понимать границу: сертификат о прохождении курса в KNOWIKA подтверждает факт внутреннего обучения работника на платформе и не заменяет официальное тестирование (сертификацию) в уполномоченном органе там, где оно требуется, а также аккредитованные процедуры, если они применимы к конкретной категории субъектов. Требования своей категории стоит уточнять по действующей редакции нормативных актов РК.