Отмывание (легализация) доходов
Отмывание доходов — это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению деньгами и иным имуществом, полученными преступным путём (от коррупции, наркоторговли, мошенничества, уклонения от налогов и др.).
Классическая схема состоит из трёх стадий:
- Размещение (placement) — ввод «грязных» денег в финансовую систему (взносы наличными, покупки).
- Расслоение (layering) — серия операций, запутывающих след (переводы, конвертация, покупка/продажа активов).
- Интеграция (integration) — возврат средств в экономику с «законным» видом (инвестиции, недвижимость, бизнес).
Финансирование терроризма
Финансирование терроризма (ФТ) — предоставление или сбор денег и иного имущества для террористической деятельности. В отличие от отмывания, источник средств может быть и законным, но цель — преступная.
Почему это касается работника
Работник субъекта финансового мониторинга — первая линия защиты: именно он видит клиента и операцию и может заметить признаки отмывания или ФТ.
ПОД/ФТ = противодействие отмыванию доходов и финансированию терроризма (англ. AML/CFT). Цель системы — не пропустить преступные деньги через финансовую систему и выявить финансирование терроризма.