Основной закон
Закон РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» № 191-IV от 28.08.2009 — базовый документ ПОД/ФТ в Казахстане.
Закон устанавливает (ст. 1, 3–5, 10, 11 и др.):
- понятия отмывания, ФТ, подозрительной и пороговой операции;
- перечень субъектов финансового мониторинга и их обязанности;
- меры надлежащей проверки клиентов;
- порядок направления сведений в уполномоченный орган;
- правила внутреннего контроля и обучения.
Уполномоченный орган — АФМ
Агентство Республики Казахстан по финансовому мониторингу (АФМ) — уполномоченный орган, который получает и анализирует сведения об операциях, ведёт финансовую разведку, координирует систему ПОД/ФТ.
Субъекты направляют в АФМ сведения о пороговых и подозрительных операциях через установленные каналы.
Международный контекст
Система РК построена на стандартах ФАТФ (FATF) — межправительственной организации по борьбе с отмыванием денег и ФТ. Невыполнение стандартов влечёт репутационные и экономические риски для страны.
Закон № 191-IV для работника субъекта — это «правила игры»: что проверять, что и когда сообщать в АФМ, что нельзя разглашать.