Өткен сабақта негізгі ұғымдарды — сыбайлас жемқорлықты, сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықты, сыбайлас жемқорлық тәуекелін талдадық. Енді «Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл туралы» 2015 жылғы 18 қарашадағы № 410-V Қазақстан Республикасының Заңына (бұдан әрі — Заң) тұтас қарайық: ол қалай құрылған, оның арнаулы нормалары кімге арналған, ол қандай қағидаттарға сүйенеді, қандай шараларды көздейді және оны қандай органдар қолданады. Сабақтың соңында — 2026 жылғы 12 маусымдағы № 311-VIII Қазақстан Республикасының Заңы бойынша 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап не өзгеретіні туралы жеке блок. Бұл блоктағының бәрі — болашақ; осы күнге дейін сабақтың негізгі бөлігінде баяндалған нормалар қолданылады.
Компания жұмыскеріне Заңның құрылымын білу не үшін керек? Ұйымдағы кез келген дерлік сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәселе екі тексеруден басталатыны үшін: Заң тұрғысынан бұл адам кім және мұнда Заңның қандай шарасы жұмыс істейді. Егер сіз осы екі сұраққа жауап бере алсаңыз, қандай ережелер қолданылатынын, қайсысы қолданылмайтынын түсінесіз.
1. Заң қалай құрылған
Заң бес тараудан тұрады:
| Тарау | Атауы | Не туралы |
|---|---|---|
| 1-тарау | Жалпы ережелер | Ұғымдар, қолданылу аясы, заңнама, қағидаттар, мақсат пен міндеттер (1–5-баптар) |
| 2-тарау | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл шаралары | Шаралар жүйесі және әр шара жеке: мониторинг, тәуекелдерді талдау, мәдениет, стандарттар, қаржылық бақылау, шектеулер, мүдделер қақтығысы, кәсіпкерліктегі шаралар, Ұлттық баяндама (6–17-баптар) |
| 3-тарау | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілері және олардың өкілеттіктері | Сыбайлас жемқорлыққа кім қарсы іс-қимыл жасайды, екі уәкілетті органның құзыреті, ұйымдардың міндеттері, жұртшылықтың қатысуы, сыбайлас жемқорлық туралы хабарлау және хабарлағандарды қорғау (18–24-4-баптар) |
| 4-тарау | Сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтардың салдарларын жою | Заңсыз алынғанды өндіріп алу, мәмілелер мен актілердің жарамсыздығы (25–26-баптар) |
| 5-тарау | Қорытынды және өтпелі ережелер | Өтпелі нормалар, қолданысқа енгізу тәртібі (26-1–27-баптар) |
Бұл сызбаны есте сақтау пайдалы: егер сұрақ не істеу керектігі туралы болса — 2-тараудан іздеңіз; оны кім істейтіні және қайда жүгіну керектігі туралы болса — 3-тараудан; құқық бұзушылықтан кейін не болатыны туралы болса — 4-тараудан.
2. Адамдар тобы: арнаулы нормалар кімге арналған
Заңның 2-бабы оның қолданылуын барлық жеке және заңды тұлғаларға таратады. Бірақ көптеген нақты міндеттер мен тыйымдар — сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер, қаржылық бақылау, сыбайлас жемқорлық туралы хабарлау міндеті — барлығына емес, белгілі бір санаттарға арналған. Бұл санаттар 1-бапта айқындалған. Оларды ретімен талдайық.
2.1. Жауапты мемлекеттік лауазымды атқаратын адам
1-баптың 1-1) тармақшасы:
«1-1) жауапты мемлекеттiк лауазымды атқаратын адам – мемлекеттік функцияларды және мемлекеттік органдардың өкілеттіктерін тікелей орындау үшін Қазақстан Республикасының Конституциясында, Қазақстан Республикасының конституциялық және өзге де заңдарында белгіленген лауазымды атқаратын адам, оның ішінде Қазақстан Республикасы Құрылтайының депутаты, Қазақстан Республикасы Конституциялық Сотының судьясы, судья, Қазақстан Республикасындағы Адам құқықтары жөніндегі уәкіл, сол сияқты Қазақстан Республикасының мемлекеттік қызмет туралы заңнамасына сәйкес саяси мемлекеттік лауазымды не "А" корпусының әкімшілік мемлекеттік лауазымын не сайланатын мемлекеттік лауазымды атқаратын адам;»
Бұл мемлекеттік биліктің жоғарғы деңгейі: депутаттар, судьялар, саяси мемлекеттік қызметшілер, „А“ корпусының қызметшілері, сайланатын мемлекеттік лауазымдардағы адамдар. Олардың көпшілігімен қарапайым компанияның жұмыскері тікелей кездеспейді, бірақ санатты білу керек: оған ең қатаң ережелер қолданылады.
2.2. Лауазымды адам
1-баптың 2) тармақшасы:
«2) лауазымды адам – тұрақты, уақытша немесе арнаулы өкiлеттiк бойынша билік өкілінің функцияларын жүзеге асыратын не мемлекеттік органдарда, жергiлiктi өзiн-өзi басқару органдарында, сондай-ақ Қазақстан Республикасының Қарулы Күштерінде, басқа да әскерлері мен әскери құралымдарында ұйымдастырушылық-өкімдік немесе әкiмшiлiк-шаруашылық функцияларды орындайтын адам;»
Бұл анықтаманың кілті — функциялардың үш түрі:
- билік өкілінің функциялары — Қылмыстық кодекс (3-баптың 9) тармақшасы) билік өкілі деп «мемлекеттiк қызметте жүрген, қызмет бабымен өзіне тәуелді емес адамдарға қатысты Қазақстан Республикасының заңында белгіленген тәртіппен билік ету өкілеттіктері берілген адам» дегенді атайды; мысалы, компания үшін міндетті нұсқама шығаратын инспектор;
- ұйымдастырушылық-өкімдік функциялар — 1-баптың 14) тармақшасы: «14) ұйымдастырушылық-өкімдік функциялар – қызмет бойынша бағынысты адамдардың орындауы үшін міндетті бұйрықтар мен өкімдерді шығаруға, сондай-ақ бағынысты адамдарға қатысты көтермелеу шаралары мен тәртіптік жазалар қолдануға Қазақстан Республикасының заңында белгіленген тәртіппен берілген құқық;»
- әкімшілік-шаруашылық функциялар — 1-баптың 1) тармақшасы: «1) әкімшілік-шаруашылық функциялар – ұйымның балансындағы мүлікті басқаруға және оған билік етуге Қазақстан Республикасының заңында белгіленген тәртіппен берілген құқық;»
«тұрақты, уақытша немесе арнаулы өкiлеттiк бойынша» деген сөздерге назар аударыңыз. Басқарма басшысының міндетін уақытша атқаратын адам да атқару кезеңінде лауазымды адам болып табылады. Анықтамада көрсетілген жұмыс орны — мемлекеттік органдар, жергілікті өзін-өзі басқару органдары, Қарулы Күштер, басқа да әскерлер мен әскери құралымдар.
2.3. Мемлекеттік ұйымда немесе квазимемлекеттік сектор субъектісінде басқарушылық функцияларды орындайтын адам
1-баптың 2-1) тармақшасы:
«2-1) мемлекеттік ұйымда немесе квазимемлекеттік сектор субъектісінде басқарушылық функцияларды орындайтын адам – көрсетілген ұйымдарда ұйымдастырушылық-өкімдік немесе әкiмшiлiк-шаруашылық функцияларды тұрақты, уақытша не арнаулы өкiлеттiк бойынша орындайтын адам;»
Бұл анықтама ұлттық компаниялардың, холдингтердің, мемлекеттік кәсіпорындардың және олардың еншілес ұйымдарының жұмыскерлері үшін маңызды. Бағыныстыларына міндетті өкімдер шығаратын немесе ұйымның балансындағы мүлікке билік ететін ұлттық компаниядағы департамент басшысы осы тармақша мағынасында басқарушылық функцияларды орындайды. Төменде көретініміздей, мұндай адамдар мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамдарға теңестірілгендер санатына кіреді.
2.4. Мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адам
1-баптың 3) тармақшасы:
«3) мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адам – мемлекеттік қызметтегі адам, мәслихат депутаты, мемлекеттік лауазымда көзделген міндеттерді мемлекеттік қызметке тағайындалғанына дейін уақытша атқаратын адам, сондай-ақ офицерлер құрамының келісімшарт бойынша әскери қызметшісі әскери лауазымына уақытша тағайындалған немесе оның міндетін уақытша атқаратын адам;»
Мұндағы басты топ — мемлекеттік қызметшілер. Тек басшылар ғана емес: мемлекеттік қызметтегі кез келген адам, оның бағыныстылары бар-жоғына қарамастан, осы санатқа жатады.
2.5. Мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамдарға теңестірілген адам
1-баптың 4) тармақшасы — баптағы ең ұзын анықтама, және бизнес үшін, бәлкім, ең практикалық анықтама. Оның негізгі бөліктерін келтірейік. Басы:
«4) мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамдарға теңестірілген адам – жергiлiктi өзiн-өзi басқару органдарына сайланған адам (мәслихат депутатын қоспағанда);»
Әрі қарай сайланбалы лауазымдарға кандидаттар, кәсіби тұрақты негізде жұмыс істейтін аумақтық сайлау комиссияларының мүшелері, жергілікті өзін-өзі басқару органдарының қызметшілері аталған. Бизнес үшін келесі бөлік маңыздырақ:
«мемлекеттік ұйымда немесе квазимемлекеттік сектор субъектісінде басқарушылық функцияларды орындайтын адам, сондай-ақ сатып алуды, оның ішінде мемлекеттік сатып алуды ұйымдастыру мен өткізу бойынша шешімдер қабылдауға уәкілеттік берілген не мемлекеттік бюджеттің және (немесе) Қазақстан Республикасы Ұлттық қорының қаражатынан қаржыландырылатын жобаларды және (немесе) бағдарламаларды іріктеуге немесе қаржыландыруға немесе іске асыруға немесе мониторингтеуге қатысатын, көрсетілген ұйымдарда дербес құрылымдық бөлімшенің басшысынан төмен емес лауазымды атқаратын адам, Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкі мен оның ведомстволарының қызметшілері;»
Және жиі ұмытылатын тағы бір топ:
«"Азаматтарға арналған үкімет" мемлекеттік корпорациясының мемлекеттік қызметтерді тікелей көрсететін немесе лауазымдық міндеттері мемлекеттік қызметтер көрсетуге байланысты болатын не жеке тұлғалардың қолжетімділігі шектеулі дербес деректеріне және (немесе) қолжетімділігі шектеулі өзге де ақпаратқа қол жеткізе алатын қызметкерлері;»
Бұдан басқа, 4) тармақшаға авиациялық оқиғаларды тергеп-тексеру жөніндегі уәкілетті ұйымның және азаматтық авиация саласындағы уәкілетті ұйымның қызметшілері, қаржы нарығы мен қаржы ұйымдарын реттеу, бақылау және қадағалау жөніндегі уәкілетті органның қызметшілері, автомобиль жолдарында техникалық және авторлық қадағалауды жүзеге асыратын адамдар, сондай-ақ мемлекеттік бюджет қаражатынан жобалар мен бағдарламаларды іріктеуге немесе қаржыландыруға не мемлекеттік қолдау шараларын ұсынуға қатысатын алқалы органдардың мүшелері енгізілген. Соңғы екі топ үшін Заң алып қоюлар жасайды: оларға 11-баптың қаржылық бақылау шаралары (11-баптың 14-тармағы) және сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер туралы 12-баптың 1, 3 және 4-тармақтары (12-баптың 7-тармағының бірінші бөлігі) қолданылмайды — мемлекеттік лауазымды не мемлекеттік ұйымда немесе квазимемлекеттік сектор субъектісінде мемлекеттік функцияларға теңестірілген функцияларды орындауға байланысты лауазымды атқаратын адамдарды қоспағанда; мемлекеттік функцияларға теңестірілген функцияларды орындау кезінде оларға және олардың отбасы мүшелеріне сыйақылар мен сыйлықтарды алуға тыйым салу және алынғанның тағдыры туралы 12-баптың 5 және 6-тармақтары қолданылады.
Бұл іс жүзінде нені білдіреді. Егер сіз ұлттық компанияға немесе оның еншілес ұйымына тауар немесе қызмет сатсаңыз, тапсырыс беруші тарапындағы контрагентіңіз — сатып алу бөлімшесінің басшысы, тиісті лауазымдағы тендерлік комиссия мүшесі, департамент директоры — „теңестірілген адам“ болуы әбден мүмкін. Сіз үшін бұл оған берілетін сыйлықтың, ақысы төленген сапардың немесе „алғыстың“ мемлекеттік қызметшіге қатысты сияқты сол ережелер бойынша бағаланатынын білдіреді: ӘҚБтК-нің 676 және 678-баптары мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамға теңестірілген адамды тікелей атайды.
2.6. Санаттардың жиынтық кестесі
| Санат (Заңның 1-бабы) | Жеңілдетіп айтқанда, бұл кім | Қайда кездесуіңіз мүмкін |
|---|---|---|
| 1-1) тармақша — жауапты мемлекеттік лауазым | Депутаттар, судьялар, саяси қызметшілер, „А“ корпусы, сайланатын лауазымдар | Ресми іс-шаралар, өтініштер, сот |
| 2) тармақша — лауазымды адам | Мемлекеттік органдардағы, жергілікті өзін-өзі басқару органдарындағы, Қарулы Күштердегі билік өкілдері мен басшылар | Тексерулер, рұқсаттар, лицензиялар, кеден |
| 3) тармақша — мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адам | Мемлекеттік қызметшілер, мәслихат депутаттары | Мемлекеттік органмен кез келген өзара іс-қимыл |
| 4) тармақша — теңестірілген адам | Мемлекеттік ұйымдар мен квазимемлекеттік сектордағы басқарушылар, дербес бөлімше басшысынан төмен емес сатып алушылар, „Азаматтарға арналған үкімет“ мемлекеттік корпорациясының жұмыскерлері және басқалар | Квазимемлекеттік сектордағы сатулар мен тендерлер, мемлекеттік қызметтер алу, мемлекеттік қаржыландыруы бар жобалар |
| 2-1) тармақша — басқарушылық функциялар | Мемлекеттік ұйымда немесе квазимемлекеттік сектор субъектісінде міндетті өкімдер шығаратын немесе мүлікке билік ететіндер | Ұлттық компаниялардың және олардың „еншілестерінің“ басшылығымен келіссөздер |
2.7. Әңгімелесушінің санатын іс жүзінде қалай анықтауға болады
Компания жұмыскеріне әрбір адам туралы заңдық қорытынды жасаудың қажеті жоқ. Өзіңізге үш сұрақ қойсаңыз жеткілікті:
- Ол қайда жұмыс істейді? Мемлекеттік орган, жергілікті өзін-өзі басқару органы, мемлекеттік ұйым, квазимемлекеттік сектор субъектісі (ұлттық компания, холдинг, мемлекеттік кәсіпорын, олардың еншілес және үлестес ұйымдары), „Азаматтарға арналған үкімет“ мемлекеттік корпорациясы, Ұлттық Банк пе?
- Оның функциялары қандай? Ол басқалар үшін міндетті шешімдер қабылдай ма; бағыныстыларға басшылық ете ме; мүлікке билік ете ме; мемлекеттік қаржыландыруы бар сатып алуларға немесе жобаларды іріктеуге қатыса ма?
- Менің мәселем оған байланысты ма? Ол менің компаниямның пайдасына шешім қабылдай ала ма немесе мұндай шешімге ықпал ете ала ма?
Егер ең болмағанда алғашқы екі сұраққа жауап „иә“ немесе „сенімді емеспін“ болса, бұл адамға сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер қолданылатын адам ретінде қараңыз — және оған сыйақы ретінде бағалануы мүмкін сыйлықтарды, жеңілдіктерді және қызметтерді ұсынбаңыз. Бұл қауіпсіз стратегия: сақтық жағына жасалған қате ештеңе тұрмайды, ал басқа жаққа жасалған қате еселенген айыппұлға түсуі мүмкін.
3. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимылдың қағидаттары: 4-бап
Заңның 4-бабы:
Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл:
- заңдылық;
- адам мен азаматтың құқықтарын, бостандықтары мен заңды мүдделерін қорғау басымдығы;
- жариялылық пен ашықтық;
- мемлекет пен азаматтық қоғамның өзара іс-қимыл жасауы;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл шараларын жүйелі және кешенді пайдалану;
- сыбайлас жемқорлықтың алдын алу шараларын басым қолдану;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимылға жәрдем көрсететін адамдарды қорғау және көтермелеу;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды жасағаны үшін жазаның бұлтартпастығы қағидаттары негізінде жүзеге асырылады.
Қағидаттар дерексіз естіледі, бірақ әрқайсысының практикалық көрінісі бар — мемлекеттік саясатта да, ұйымда комплаенсті ақылға қонымды құруда да.
| Қағидат | Ол нені білдіреді | Ұйымда қалай көрініс табуы мүмкін (практика) |
|---|---|---|
| Заңдылық | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл тек заңды құралдармен жүргізіледі | Ішкі тексерулер жұмыскерлердің құқықтарын бұзбайды; компания органдардың орнына „тергеп-тексеру“ жүргізбейді |
| Құқықтар мен бостандықтардың басымдығы | Шаралар адам құқықтарын басып-жанышпауға тиіс | Мүдделер қақтығысы мен сыйлықтар туралы ережелер мөлшерлес; дербес деректер қорғалған |
| Жариялылық пен ашықтық | Шешімдер мен рәсімдер ашық | Жеткізушілерді таңдау өлшемдері жазылған; шешімдер құжатталады |
| Мемлекет пен азаматтық қоғамның өзара іс-қимылы | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл тек мемлекеттің ісі емес | Компания салалық стандарттарға қатысады, органдармен өзара іс-қимыл жасайды (Заңның 16-бабы 1-тармағының 6) тармақшасы) |
| Жүйелілік пен кешенділік | Шаралар бір-бірлеп емес, бірге жұмыс істейді | Ережелер, бақылау, хабарлау арнасы, контрагенттерді тексеру жүйеге байланған |
| Алдын алудың басымдығы | Жазалағаннан гөрі жол бермеген жақсы | Негізгі ресурстар — тәуекелдерді талдауға және жағдайларды жоюға |
| Жәрдем көрсетушілерді қорғау және көтермелеу | Сыбайлас жемқорлық туралы хабарлаған адам қорғалған | Компанияда қауіпсіз хабарлау арнасы бар; хабарлаған адам қудаланбайды |
| Жазаның бұлтартпастығы | Құқық бұзушылық салдарсыз қалмайды | Ішкі ережелердің бұзылуы жасырылмайды; әрекет ету болжамды |
Алтыншы қағидатты — алдын алу шараларын басым қолдануды — атап өткен жөн. Ол заң шығарушы басты құралды жазадан емес, алдын алудан көретінін айтады. Бұл комплаенстің логикасымен жақсы үйлеседі: негізгі жұмыс бір нәрсе болғанға дейін жүргізіледі.
Жетінші қағидаттың — жәрдем көрсететін адамдарды қорғау және көтермелеудің — Заңның 24–24-4-баптарында нақты мазмұны бар: еңбек қатынастарындағы қорғау, құпиялылық, көтермелеу. Бұл 3-модульдегі сыбайлас жемқорлық туралы хабарлау жөніндегі сабақтың тақырыбы.
4. Мақсат пен міндеттер: 5-бап
Заңның 5-бабы:
«1. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимылдың мақсаты қоғамда сыбайлас жемқорлықты жою болып табылады.»
2-тармақ міндеттерді атайды:
- қоғамда сыбайлас жемқорлыққа төзбестік ахуалын қалыптастыру;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін жағдайлар мен себептерді анықтау және олардың салдарларын жою;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің өзара іс-қимылын нығайту;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл жөніндегі халықаралық ынтымақтастықты дамыту;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтау, жолын кесу, ашу және тергеп-тексеру міндеттерін шешу арқылы іске асырылады.
Мақсат барынша кең тұжырымдалған — тек мемлекеттік аппаратта ғана емес, қоғамда сыбайлас жемқорлықты жою. Міндеттер оған қалай баратынын көрсетеді: төзбеушілік мәдениеті, себептер мен жағдайлармен жұмыс, өзара іс-қимыл, халықаралық ынтымақтастық және, ақырында, анықтау мен тергеп-тексеру. Ретке назар аударыңыз: анықтау мен тергеп-тексеру соңында тұр. Бұл алдын алудың басымдығы қағидатының тағы бір көрінісі.
Ұйым үшін бұдан қарапайым қорытынды шығады: «қоғамда сыбайлас жемқорлыққа төзбестік ахуалын қалыптастыру» — ұран емес, заң қоғамға қоятын міндет, ал сіздің компанияңыз да сол қоғамның бөлігі. Жақсы практика — бұл міндетті ұйым деңгейіне көшіру: ұжымда „мәселені шешу“ туралы ұсыныс түсіністік емес, бас тарту туғызатындай болсын.
5. Шаралар жүйесі: 6-бап
Заңның 6-бабы сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл құралатын шараларды тізбелейді:
Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл шараларының жүйесі:
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторингті;
- сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін талдауды;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыруды; 3-1) Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес нормативтік құқықтық актілердің жобаларына сыбайлас жемқорлыққа қарсы ғылыми сараптама жүргізуді;
- Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес заңдық сараптама жүргізу кезінде сыбайлас жемқорлық сипаты бар нормаларды анықтауды;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттарды қалыптастыруды және сақтауды;
- қаржылық бақылауды;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулерді;
- мүдделер қақтығысын болғызбауды және шешуді;
- кәсіпкерлік саласында сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл шараларын;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтауды, жолын кесуді, ашуды және тергеп-тексеруді;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар туралы хабарлауды;
- сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтардың салдарларын жоюды;
- Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл туралы ұлттық баяндаманы қалыптастыруды және жариялауды қамтиды.
Бұл шаралар түрлі субъектілерге арналған. Кейбіреулері — тек мемлекеттік (нормативтік актілер жобаларының сараптамасы, Ұлттық баяндама). Басқалары бірінші кезекте мемлекеттік және соларға теңестірілген функциялары бар адамдарға қатысты (қаржылық бақылау, сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер). Үшіншілері бизнеске тікелей қатысты. Шатаспау үшін оларды адресаттары бойынша бөлейік.
| Шара (6-баптың тармақшасы) | Қайда реттеледі | Бірінші кезекте кімге қатысты | Компания үшін маңызы |
|---|---|---|---|
| 1) Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторинг | 7-бап | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілері | Компаниялардың өтініштері — мониторинг көздерінің бірі |
| 2) Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін талдау | 8-бап | Мемлекеттік органдар, ұйымдар, квазимемлекеттік сектор субъектілері | Жеке компания үшін — өз практикасына үлгі |
| 3) Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениет | 9-бап | Барлық субъектілер өз құзыреті шегінде | Барлық кәсіпкерлік субъектілері үшін шаралар бағыты (16-бап 1-тармағының 5) тармақшасы) |
| 3-1), 4) Жобалардың сараптамасы және сыбайлас жемқорлық сипаты бар нормаларды анықтау | Құқықтық актілер туралы заңнама | Мемлекет | Жанама түрде: бизнес жұмыс істейтін нормалардың сапасы |
| 5) Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттар | 10-бап | Мемлекеттік органдар, ұйымдар, квазимемлекеттік сектор субъектілері | Кәсіпкерлер бірлестіктерінің стандарттары (16-баптың 2-тармағы) |
| 6) Қаржылық бақылау | 11-бап | Мемлекеттік және соларға теңестірілген функциялары бар адамдар | Квазимемлекеттік сектордың теңестірілген адамдар қатарындағы жұмыскерлері |
| 7) Сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер | 12–14-1-баптар | Сол адамдар | Контрагентіңізге нені ұсынуға болмайтынын айқындайды |
| 8) Мүдделер қақтығысы | 15-бап | Сол адамдар | Мүдделер қақтығысын болғызбау қағидаты — бизнес үшін шаралар бағыты (16-бап 1-тармағының 3) тармақшасы) |
| 9) Кәсіпкерлік саласындағы шаралар | 16-бап | Кәсіпкерлік субъектілері | Бизнеске тікелей арналған |
| 10) Анықтау және тергеп-тексеру | Қылмыстық-процестік заңнама, ӘҚБтК | Уәкілетті органдар | Компания — қатысушы немесе жәбірленуші, бірақ тергеуші емес |
| 11) Сыбайлас жемқорлық туралы хабарлау | 24–24-4-баптар | Барлығы; жекелеген адамдар үшін — міндет | Жұмыскердің хабарлау құқығы және хабарлағанды қорғау |
| 12) Салдарларды жою | 25–26-баптар | Соттар, прокурорлар, органдар | Мәмілелердің жарамсыздығы тәуекелі |
| 13) Ұлттық баяндама | 17-бап | Мемлекет | — |
№ 311-VIII Заңмен 6-баптың 8) және 12) тармақшалары 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап өзгереді: 8) тармақшадағы «шешуді» деген сөз «реттеуді» деген сөзбен ауыстырылады (шара мүдделер қақтығысын болғызбау және реттеу деп аталатын болады), ал 12) тармақша «және мүдделер қақтығысының» деген сөздермен толықтырылады (тек сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтардың ғана емес, мүдделер қақтығысының да салдарларын жою). Осы күнге дейін келтірілген редакция қолданылады; толығырақ — сабақтың соңындағы болашақ өзгерістер туралы блокта.
6. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторинг: 7-бап
7-баптың 1-тармағы:
«1. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторинг – сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясаттың тиімділігіне, сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл саласындағы құқық қолдану практикасының жай-күйіне, сондай-ақ қоғамның сыбайлас жемқорлық деңгейін қабылдауы мен бағалауына қатысты ақпаратты жинау, өңдеу, жинақтап-қорыту, талдау және бағалау жөніндегі қызметі.»
3-тармақ дереккөздерді атайды:
«3. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторингтің дереккөздері – құқықтық статистика мен жеке және заңды тұлғалардың өтініштері, үкіметтік емес және халықаралық ұйымдардың мәліметтері, әлеуметтік сұрау жүргізу деректері мен бұқаралық ақпарат құралдарындағы жарияланымдар, сондай-ақ заңмен тыйым салынбаған өзге де ақпарат көздері болып табылады.»
4-тармақ бұл не үшін керек екенін көрсетеді:
«4. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторингтің нәтижелері сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне талдау жүргізу, сондай-ақ сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыруға бағытталған шараларды жетілдіру үшін негіз болып табылуы мүмкін.»
Компания үшін бұдан екі қорытынды шығады. Біріншісі: заңды тұлғалардың өтініштері мониторинг дереккөзі ретінде тікелей аталған — компанияның белгілі бір рәсімдегі жүйелі алым-салық туралы шағымы „жоғалып кетпейді“, мемлекеттік сыбайлас жемқорлыққа қарсы жұмыс үшін ақпаратқа айналады. Екіншісі: „мәліметтерді жинау — бағалау — тәуекелдерді талдауға айналдыру“ логикасы ұйымның ішінде де жақсы жұмыс істейді. Жақсы практика — сигналдарды мезгіл-мезгіл жинап, талдап отыру: жұмыскерлердің өтініштерін, тексерулердің нәтижелерін, контрагенттердің шағымдарын.
7-баптың 4-1-тармағы сыбайлас жемқорлыққа қарсы мониторинг жүргізу тәртібін сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган айқындайтынын белгілейді.
7. Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін талдау: 8-бап
8-баптың 1-тармағы:
«1. Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін талдау (ішкі және сыртқы) – сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін себептер мен жағдайларды анықтау және зерделеу.»
Заң талдаудың екі түрін ажыратады.
Сыртқы талдауды сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган 8-баптың 2-тармағында аталған екі бағыт бойынша жүргізеді: мемлекеттік органдар мен ұйымдардың, квазимемлекеттік сектор субъектілерінің қызметін қозғайтын құқықтық және өзге де актілердегі сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін анықтау және олардың ұйымдық-басқарушылық қызметіндегі сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін анықтау. Сыртқы талдаудың нәтижелері бойынша тексерілген ұйымдар шаралар қабылдайды, ал олардың басшылары әрекетсіздігі үшін жауап береді:
«Мемлекеттік органдардың, ұйымдардың және квазимемлекеттік сектор субъектілерінің басшылары сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін себептер мен жағдайларды жоймағаны үшін Қазақстан Республикасының заңдарында белгіленген тәртіптік жауаптылықта болады.»
Ішкі талдауды ұйымдардың өздері жүргізеді. 8-баптың 5-тармағы:
«5. Мемлекеттік органдар, ұйымдар мен квазимемлекеттік сектор субъектілері сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдауды жүзеге асырады, оның нәтижелері бойынша сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін себептер мен жағдайларды жою жөнінде шаралар қабылдайды.»
«Сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдау жүргізудің үлгілік тәртібін сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган айқындайды.»
Мұндай үлгілік тәртіп бар: бұл 2016 жылғы 19 қазандағы № 12 бұйрықпен бекітілген (қолданыстағы редакциясындағы) Сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдау жүргізудің үлгілік қағидалары. Олар, атап айтқанда, кезеңділікті белгілейді — 10-тармақ: «Сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдау жылына кемінде бір рет жүргізіледі.» — және мерзімді — 9-тармақ: «Сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдау 30 жұмыс күніне дейінгі мерзімде жүргізіледі.» Бұл ретте мерзім ұзартылуы мүмкін: «Қажет болған жағдайда, осы тармақтың бірінші бөлігінде көрсетілген мерзім сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін ішкі талдау субъектісі басшысының бұйрығы негізінде, 15 жұмыс күнінен аспайтын мерзімге ұзартылады.» Үлгілік қағидалар 4-модульде толық талданады.
8-баптың 5-тармағы кімге арналған? Ол мемлекеттік органдарды, ұйымдарды және квазимемлекеттік сектор субъектілерін атайды. Бұл қатардағы „ұйымдар“ деген сөзді Заң жеке айқындамайды, бірақ Заңның өзі оны қалай оқу керектігін аңғартады. Барлығын қамтығысы келген жерде ол жеке қатысушыларды бөлек атайды: 18-баптың 3) тармақшасы сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілеріне «мемлекеттік органдар, квазимемлекеттік сектор субъектілері, қоғамдық бірлестіктер, сондай-ақ өзге де жеке және заңды тұлғалар» жатқызады, ал 23-бап мына сөздермен басталады: «Жеке тұлғалар, қоғамдық бірлестіктер және өзге де заңды тұлғалар сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл кезінде мынадай шаралар қолданады:». Үлгілік қағидалардың 1-тармағы 8-баптың 5-тармағы сияқты адресаттар қатарын атайды — «мемлекеттік органдардың, ұйымдардың және квазимемлекеттік сектор субъектілерінің». Сондықтан заңды ақылға қонымды оқу мынадай: 8-баптың 5-тармағы мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және квазимемлекеттік сектор субъектілеріне арналған, ал жеке бизнеске 16-бап тікелей қатысты. Егер сіздің жағдайыңызда мәселе қағидатты болса, оны заңгермен талдаған жөн. Жеке компания үшін тәуекелдерді талдау — жақсы практика, ал Үлгілік қағидалар — оны қалай ұйымдастырудың ыңғайлы үлгісі.
Тәуекелдерді талдаудың іс жүзінде пайдасын мысалмен көрсетейік. Компания мемлекеттік ауруханаларға жабдық жеткізеді. Сату бөліміндегі тәуекелдерді талдау мыналарды анықтауы мүмкін:
- менеджерлер жеңілдіктерді лимитсіз өздері келіседі;
- компания қатысушыларды таңдаудың түсінікті өлшемдерінсіз „дәрігерлердің конференцияларға қатысуына“ ақы төлейді;
- өңірлердегі дистрибьюторларға мақсаты тексерілмейтін бонустар төленеді.
Бұл жағдайлардың әрқайсысы өздігінен құқық бұзушылық емес. Бірақ әрқайсысы оны жеңілдетеді. Талдау „бізде бәрі дұрыс сияқты“ деген күңгірт сезімді жоюға болатын нақты жағдайлар тізіміне айналдырады: жеңілдіктер лимиттері, жазылған өлшемдер, дистрибьюторларды тексеру.
8. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениет: 9-бап
Заңның 9-бабы:
«1. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру – сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің қоғамда сыбайлас жемқорлыққа төзбеушілікті көрсететін құндылықтар жүйесін сақтау және нығайту бойынша өз құзыреті шегінде жүзеге асыратын қызметі.»
«2. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру білім беру, ақпараттық және ұйымдастырушылық сипаттағы шаралар кешені арқылы жүзеге асырылады.»
«3. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы білім беру – тұлғаның адамгершілік, зияткерлік, мәдени тұрғыдан дамуы және сыбайлас жемқорлықты қабылдамаудағы белсенді азаматтық ұстанымын қалыптастыру мақсатында жүзеге асырылатын, тәрбиелеу мен оқытудың үздіксіз процесі.»
Мұнда не айтылғанын және не айтылмағанын дәл түсіну маңызды. 9-бап сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениет пен сыбайлас жемқорлыққа қарсы білім беруді сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің «өз құзыреті шегінде» жүзеге асыратын қызмет бағыттары ретінде сипаттайды. Ол әрбір ұйым жұмыскерлерді оқытуға міндетті екенін белгілемейді және мұндай оқытудың нысанын, сағаттарын немесе қорытынды құжатын айқындамайды. Кәсіпкерлік субъектілері үшін Заңның 16-бабының 1-тармағы «сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру жөніндегі шараларды қабылдау» дегенді шаралардың бағыттарының бірі ретінде атайды, бірақ оқытуды да атамайды және оның нысандарын да айқындамайды.
Басқаша айтқанда: сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру — Заң қоятын міндет, ал оны ұйымда шешу тәсілін ұйымның өзі таңдайды. Оқыту — осындай тәсілдердің бірі және, тәжірибе бойынша, ең тиімділерінің бірі, бірақ жеке компания үшін бұл міндет емес, практика. Квазимемлекеттік сектор субъектілерінде жұмыскерлер үшін сыбайлас жемқорлыққа қарсы оқыту семинарларын ұйымдастыру сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтің функциясы ретінде тікелей аталған — бұл туралы келесі сабақта.
9. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттар: 10-бап
10-баптың 1-тармағы:
«1. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттар – қоғамдық қатынастардың оқшауланған саласы үшін белгіленген, сыбайлас жемқорлықтың алдын алуға бағытталған ұсынымдар жүйесі.»
2-тармақ:
«2. Мемлекеттік органдар, ұйымдар мен квазимемлекеттік сектор субъектілері бекітетін сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттар сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган бекіткен сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттарды қалыптастыру жөніндегі әдістеменің негізінде жұртшылықтың қатысуымен әзірленеді.»
«Сыбайлас жемқорлыққа қарсы стандарттар құқық қолдану практикасында ескеріледі және Қазақстан Республикасы заңнамасының өзгерістері ескеріле отырып жаңартылып отыруға тиіс.»
Анықтамадағы „ұсынымдар“ деген сөз маңызды: стандарт — тыйым емес, нақты сала үшін бағдарлар жүйесі. Мысалы, рұқсаттар жиі берілетін сала үшін стандарт оларды берудің ашықтығын қалай қамтамасыз ету керектігін сипаттай алады. Бизнес үшін стандарттардың екі жақты маңызы бар. Біріншіден, егер сіздің ұйымыңыз квазимемлекеттік сектор субъектісі болса, ол осы бап бойынша өз стандарттарын бекіте алады. Екіншіден, Заңның 16-бабының 2-тармағы кәсіпкерлер бірлестіктеріне өз стандарттарын әзірлеу мүмкіндігін береді: «Кәсіпкерлік субъектілері үшін сыбайлас жемқорлықтың алдын алу жөніндегі стандарттарды кәсіпкерлік субъектілерінің бірлестіктері (қауымдастықтары, одақтары) әзірлеуі және қабылдауы мүмкін.»
10. 2-тараудың қалған шаралары: қысқаша
Заңның 11–17-баптары 2-модульде және келесі сабақта толық талданады. Мұнда — қысқа бағдар.
- 11-бап — қаржылық бақылау шаралары. Жеке тұлғалардың декларациялары: активтері мен міндеттемелері туралы және кірістері мен мүлкі туралы. Кірістері мен мүлкі туралы декларацияны, атап айтқанда, мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамдарға теңестірілген адамдар мен олардың жұбайлары (зайыптары) ұсынады (11-баптың 3-тармағының 4) тармақшасы).
- 12-бап — сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулер. Мемлекеттік және соларға теңестірілген функциялары бар адамдар өздеріне қабылдайтын шектеулердің тізбесі: сыйыспайтын қызмет, туыстардың бірге жұмыс істеуі, қызметтік ақпаратты пайдалану, сыйақылар мен сыйлықтарды қабылдау, шетелдік шоттар, құмар ойындар. Толығырақ — 2-модуль.
- 13, 14, 14-1-баптар — жекелеген шектеулерді нақтылау.
- 15-бап — мүдделер қақтығысы. Қолданыстағы редакцияда — мүдделер қақтығысы кезінде міндеттерді атқармау, ол туралы хабарлау міндеті, басшылықтың шаралары. Толығырақ — 2-модуль; жаңа жүйе 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап енгізіледі (төменде қараңыз).
- 16-бап — кәсіпкерлік саласындағы шаралар. Бизнес үшін негізгі норма; оның толық талдауы — келесі сабақта.
- 17-бап — Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл туралы ұлттық баяндама.
11. Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілері: 18-бап
Заңның 18-бабы (№ 311-VIII Заңның редакциясында):
Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілеріне мыналар жатады:
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті орган мен оның ведомствосы;
- сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимылдың өзге де субъектілері – мемлекеттік органдар, квазимемлекеттік сектор субъектілері, қоғамдық бірлестіктер, сондай-ақ өзге де жеке және заңды тұлғалар.
- тармақшаны қайта оқып шыққан жөн: «өзге де жеке және заңды тұлғалар». Сіздің компанияңыз бен сіз жеке өзіңіз — Заң мағынасындағы сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерісіз. Бұл тек декларация емес. Біз талдаған көптеген ұғымдар „сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің“ қызметі арқылы айқындалған: іс-қимыл да, алдын алу да, мониторинг те, сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениет те. Заң мәдениетті қалыптастыруды субъектілер «өз құзыреті шегінде» жүргізеді дегенде, ол сізді де меңзейді — сіздің компанияңызға қатысты нәрсе шегінде.
Заңның 23-бабы жеке тұлғалар, қоғамдық бірлестіктер және өзге де заңды тұлғалар қолданатын шараларды тізбелейді. Олардың арасында — «1) өздеріне мәлім болған сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылық жасау фактілері туралы Қазақстан Республикасының заңнамасында белгіленген тәртіппен хабарлайды;» және «3) сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыруға қатысады;».
12. Екі уәкілетті орган
Заң екі мемлекеттік уәкілетті органды атайды. Екі анықтама да № 311-VIII Заңның редакциясындағы 1-бапта қамтылған: 6-2) тармақша осы заңмен енгізілген, 8) тармақша осы заңмен жаңа редакцияда жазылған.
1-баптың 8) тармақшасы:
«8) сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган – Қазақстан Республикасының сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясатын қалыптастыру мен іске асыруды, сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл саласында, сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін себептер мен жағдайларды барынша азайту және жою мәселелерінде үйлестіруді жүзеге асыратын орталық мемлекеттік орган және оның аумақтық бөлімшелері;»
1-баптың 6-2) тармақшасы:
«6-2) сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті орган – сыбайлас жемқорлыққа қарсы күресті жүзеге асыратын мемлекеттік орган және оның аумақтық органдары;»
Курс бұл органдарды Заң оларды қалай атаса, солай атайды. Олардың әрқайсысының рөлін нақты қай ведомство атқаратыны тиісті мемлекеттік органдар туралы актілермен айқындалады, оларды бұл сабақ қарастырмайды.
Әр орган немен айналысады
Сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті органның құзыреті Заңның 20-бабында тізбеленген. Функциялардың арасында — сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл саласындағы нормативтік құқықтық актілерді әзірлеу және бекіту, сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтардың себептері мен жағдайларын анықтау, үйлестіру, Ұлттық баяндама. Бизнес үшін екі функция ерекше маңызды:
«2-1) әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтауды және олардың жолын кесуді, әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасауды;»
«4-3) квазимемлекеттік сектор субъектісінде әдіснамалық қолдау, оқыту іс-шараларын жүргізу және сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл жөніндегі ақпарат алмасу шеңберінде квазимемлекеттік сектор субъектілеріндегі сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметтердің қызметін үйлестіруді;»
Сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті органның құзыреті — Заңның 20-1-бабында. Оның өзегі:
«2) сыбайлас жемқорлық қылмыстарды анықтау, олардың жолын кесу, ашу және тергеп-тексеру;»
«3) әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтау және олардың жолын кесу, әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау;»
Осылайша, екі органның да әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар саласында өкілеттіктері бар, ал сыбайлас жемқорлық қылмыстарды тергеп-тексеру — сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті органның функциясы. Органдардың функцияларды орындау кезіндегі өкілеттіктері Заңның 21 және 21-1-баптарында тізбеленген (ақпарат пен материалдарды сұрату, құжаттарды белгіленген тәртіппен алып қою құқығы және басқалар).
Бұдан басқа, Заңның 22-бабының 2-тармағы басқа органдарды да атайды:
«2. Сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтауды, жолын кесуді, ашуды, тергеп-тексеруді және алдын алуды өз құзыреті шегінде прокуратура, ұлттық қауіпсіздік, ішкі істер, әскери полиция органдары, экономикалық тергеп-тексеру қызметі жүзеге асырады.»
Бұл компания үшін нені білдіреді
| Жағдай | Норма кімге арналған |
|---|---|
| Компания квазимемлекеттік сектор субъектісіндегі комплаенс-қызметке қойылатын талаптарды түсінгісі келеді | Мұндай қызметтердің қызметін сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган үйлестіреді (20-баптың 4-3) тармақшасы) |
| Жұмыскер параны қорқытып алуға тап болды | Хабарлау — уәкілетті мемлекеттік органдарға (Заңның 24-бабы); қылмыстарды тергеп-тексеру — сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті органның және 22-баптың 2-тармағында аталған органдардың функциясы |
| Компания әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылық туралы іс бойынша тексеріліп жатыр | Хаттамаларды уәкілетті органдар құзыреті шегінде жасайды (Заңның 20, 20-1-баптары, ӘҚБтК) |
| Сыбайлас жемқорлық туралы хабарлаған жұмыскер оны кек алу үшін жұмыстан шығарып жатыр деп санайды | Сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган қарауға қатысады (Заңның 24-2, 24-4-баптары; толығырақ — 3-модуль) |
13. 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап не өзгереді
Осы бөлімде баяндалғанның бәрі — болашақ нормалар. Олар 2026 жылғы 12 маусымдағы № 311-VIII Қазақстан Республикасының Заңымен қабылданып қойған, бірақ 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап қолданысқа енгізіледі. Осы күнге дейін сабақта жоғарыда және курстың басқа сабақтарында баяндалған нормалар қолданылады. Болашақ нормаларды қолданыстағы ретінде қолдануға болмайды.
13.1. Жаңа ұғым — „жеке мүдде“
1-бап 1-2) тармақшамен толықтырылады:
«1-2) жеке мүдде – жауапты мемлекеттік лауазымды атқаратын адамның, мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамның, мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілген адамдарға теңестірілген адамның, лауазымды адамның өзі, өзінің жақын туыстары, жұбайы (зайыбы), жекжаттары және (немесе) онымен байланысы бар басқа да адамдар үшін мүліктік және (немесе) мүліктік емес сипаттағы игіліктерді, пайданы немесе артықшылықтарды иемденудегі, алудағы немесе табудағы мүдделілігі.»
„Онымен байланысы бар басқа да адамдар“ ұғымы тізбемен ашылады; оған, атап айтқанда, «онымен бірлескен шаруашылық жүргізетін адамдар;», «бұрынғы жұбайы (бұрынғы зайыбы);», сондай-ақ акциялары (жарғылық капиталға қатысу үлестері) осы адамға немесе оның жақын туыстарына, жұбайына (зайыбына), жекжаттарына тиесілі заңды тұлғалар және олар басқаруға қатысатын заңды тұлғалар кіреді.
13.2. Мүдделер қақтығысының жаңа анықтамасы және оның түрлері
1-баптың 5) тармақшасы жаңа редакцияда жазылады. Мүдделер қақтығысы аталған адамдардың жеке мүдделері мен олардың лауазымдық өкілеттіктері арасындағы қайшылық ретінде айқындалады, «мұндай жағдайда аталған адамдардың жеке мүдделері олардың өз лауазымдық өкілеттіктерін орындамауына және (немесе) тиісінше орындамауына алып келеді немесе алып келуі мүмкін.» Үш түрі пайда болады:
«ықтимал мүдделер қақтығысы – осы тармақшаның бірінші бөлігінде аталған адамның жеке мүдделері оның лауазымдық өкілеттіктеріне қайшы келуі мүмкін жағдай;»
«нақты мүдделер қақтығысы – осы тармақшаның бірінші бөлігінде аталған адамның жеке мүдделері оның лауазымдық өкілеттіктеріне қайшы келетін жағдай;»
«орын алған мүдделер қақтығысы – осы тармақшаның бірінші бөлігінде аталған адамның жеке мүдделері оның лауазымдық өкілеттіктеріне қайшы келген, соның салдарынан шарттар немесе мәмілелер жасалған, актілер немесе басқа да шешімдер қабылданған жағдай;»
13.3. Шаралар жүйесіндегі және шектеулердегі өзгерістер
- 6-баптың 8) тармақшасындағы «шешуді» деген сөз «реттеуді» деген сөзбен ауыстырылады (шара мүдделер қақтығысын болғызбау және реттеу деп аталатын болады), ал 12) тармақша «және мүдделер қақтығысының» деген сөздермен толықтырылады.
- 12-баптың 1-тармағы жаңа шектеумен — 7) тармақшамен толықтырылады: «7) лауазымдық өкілеттіктерін жеке мүддесі үшін пайдалану».
- Бірге қызмет (жұмыс) істеуге жол бермеу туралы 14-бап жаңа редакцияда жазылады және «олармен байланысы бар басқа да адамдар» деп аталғандарға да қолданылатын болады.
- 15-бап «Лауазымдық өкілеттіктерді жеке мүддесі үшін пайдалануға жол бермеу» деп аталады және тікелей тыйымдарды белгілейді, оның ішінде «1) жеке мүдделері болған кезде шешімдерді қарауға, талқылауға, дайындауға немесе қабылдауға қатысуға не шешімдерге өзге де тәсілмен ықпал етуге;».
13.4. 15-1 – 15-5-баптар: мүдделер қақтығысымен жұмыс тәртібі
Заң бес баппен толықтырылады.
- 15-1-бап — мүдделер қақтығысын болғызбау және реттеу. Талаптарды түсіндіру, мүдделер қақтығысының болуы немесе болмауы туралы қорытындылар шығару және шаралардың сақталуын қамтамасыз ету этика жөніндегі уәкілге, сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызметке, ал олар болмаған жағдайда — кадр қызметіне немесе басшы айқындайтын адамға жүктеледі.
- 15-2-бап — ықтимал мүдделер қақтығысын реттеу: қорытынды сұрау салу немесе ақпарат келіп түскен күннен бастап үш жұмыс күнінен кешіктірілмей, шаралар туралы шешім қорытынды алынған күннен бастап он жұмыс күнінен кешіктірілмей.
- 15-3-бап — нақты мүдделер қақтығысын реттеу: «өздерінде мүдделер қақтығысының туындағаны туралы өздеріне белгілі болған кезден бастап дереу, бірақ екі жұмыс күнінен кешіктірмей» жазбаша хабарлама, үш жұмыс күніне дейінгі мерзімде қорытынды, шаралар — он жұмыс күніне дейін, мәселе бойынша өкілеттіктерді орындауды уақытша тоқтата тұру.
- 15-4-бап — шараларды қабылдамағаны немесе уақтылы қабылдамағаны үшін жауаптылық (тәртіптік, ал салдарлар туындаған кезде — әкімшілік).
- 15-5-бап — жеке мүдделерді декларациялау: декларация «мемлекеттік лауазымға не мемлекеттік немесе оған теңестірілген функцияларды орындауға байланысты лауазымға орналасқан немесе қызмет (жұмыс) бабымен ауыстырылған күннен бастап он бес жұмыс күні ішінде» Үкімет айқындайтын тәртіппен және нысан бойынша толтырылады.
Бұл болашақ жүйе 2-модульдегі мүдделер қақтығысы туралы сабақта толық талданады — сол сияқты бөлек блокпен және сол сияқты болашақ ретінде.
13.5. Бизнеске және салдарларға қатысты өзгерістер
- 16-баптың 1-тармағының 3) тармақшасындағы «қақтығыстарын болғызбау» деген сөздер «қақтығысын болғызбау және реттеу» деген сөздермен ауыстырылады: кәсіпкерлік субъектілері үшін шаралар бағыты мүдделер қақтығысын болғызбау және реттеу деп аталатын болады.
- 26-бап 3-тармақпен толықтырылады: мүдделер қақтығысы жағдайында қабылданған немесе жасалған, жеке тұлғалардың, заңды тұлғалардың немесе мемлекеттің құқықтары мен заңды мүдделерінің бұзылуына алып келген актілердің, шарттардың, мәмілелердің немесе басқа да шешімдердің күші Қазақстан Республикасының Әкімшілік рәсімдік-процестік кодексінде және Қазақстан Республикасының Азаматтық процестік кодексінде белгіленген тәртіппен жойылуы немесе олар жарамсыз деп танылуы мүмкін.
- 4-тараудың тақырыбы «және мүдделер қақтығысының» деген сөздермен толықтырылады.
- Сонымен қатар, 2026 жылғы 12 маусымдағы № 312-VIII Қазақстан Республикасының Заңы бойынша 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап ӘҚБтК-нің 680-бабының бірінші бөлігі енгізіледі — құқықтар мен заңды мүдделердің бұзылуына алып келген, мүдделер қақтығысының белгілі жағдайларын реттеу жөніндегі шараларды қабылдамағаны немесе уақтылы қабылдамағаны үшін әкімшілік жауаптылық туралы — сексен айлық есептік көрсеткіш мөлшерінде айыппұлмен және мүдделер қақтығысы туралы хабардар еткен немесе белгіленген тәртіппен және мерзімдерде қарсылық білдіру (өздігінен бас тарту) туралы мәлімдеген адамдарды босату туралы ескертпемен.
13.6. Бұған қалай дайындалу керек
Өзгерістер бірінші кезекте мемлекеттік және соларға теңестірілген функциялары бар адамдарға, демек — мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және квазимемлекеттік сектор субъектілеріне қатысты. Квазимемлекеттік сектор субъектісіне мүдделер қақтығысы туралы қорытындыларды кім шығаратынын, жеке мүдделер туралы декларацияларды жинау қалай ұйымдастырылатынын және жаңа мерзімдер қалай сақталатынын қазірден жоспарлаған жөн. Мемлекеттік және квазимемлекеттік тапсырыс берушілермен жұмыс істейтін жеке компанияға 2027 жылдан бастап оның контрагенттері жеке мүдделерін декларациялауға және мүдделер қақтығысын қатаңырақ реттеуге — және, мысалы, өздігінен бас тартуды жиірек мәлімдеуге — міндетті болатынын білу пайдалы. Бірақ қайталайық: 2027 жылғы 1 қаңтарға дейін қазіргі нормалар қолданылады.
14. Жағдайларды талдау
Жағдайлар ойдан шығарылған.
1-жағдай. Алдыңызда кім?
Бағдарламалық қамтамасыз ету жеткізетін компанияның сату жөніндегі менеджері ұлттық компанияның еншілес ұйымымен келіссөздер жүргізеді. Кездесуге ақпараттық технологиялар департаментінің директоры, оның орынбасары, жетекші маман және тапсырыс берушінің сыртқы консультанты қатысады.
Пайымдау. Ұлттық компанияның еншілес ұйымы — квазимемлекеттік сектор субъектісі (бұл қалай айқындалатыны — келесі сабақта). Бағыныстыларына басшылық ететін департамент директоры ұйымдастырушылық-өкімдік функцияларды, яғни 1-баптың 2-1) тармақшасы мағынасындағы басқарушылық функцияларды орындайды және 4) тармақша бойынша теңестірілген адамдарға жатады. Орынбасары — өкілеттіктеріне қарай; егер ол бағыныстылар үшін міндетті өкімдер шығаруға құқылы болса немесе тиісті лауазымда сатып алулар бойынша шешімдерге қатысса — ол да. Мұндай функциялары жоқ жетекші маман, сірә, бұл санатқа жатпайды, ал сыртқы консультант квазимемлекеттік сектор субъектісінің жұмыскері емес.
Менеджер үшін қорытынды. Тапсырыс беруші тарапындағы барлық қатысушыларға бірдей қатаң ережелерді қолданған жөн: ешқандай сыйлық, ақысы төленген кешкі ас және „алғыс“ жоқ. Әрқайсысын жүре келе санаттарға бөлу — менеджердің міндеті емес, ал мұндағы қате қымбатқа түседі. Ал тапсырыс берушінің консультанты — тәуекелдің жеке аймағы: ол арқылы „алғыс білдіру“ туралы ұсыныс — сыбайлас жемқорлық анықтамасындағы классикалық делдал.
2-жағдай. „Біз мемлекеттік орган емеспіз — бізге тәуекелдерді талдау керек емес“
Орта жеке өндірістік компания сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін талдау өзіне керек пе, жоқ па, шешіп жатыр. Қаржы директоры: „8-баптың 5-тармағы мемлекеттік органдарға және квазимемлекеттік секторға арналған. Бұл бізге қатысты емес“, — дейді.
Пайымдау. 8-баптың 5-тармағы, егер оны Заңның 18 және 23-баптарымен және Үлгілік қағидалардың 1-тармағымен бірге оқысақ, жеке бизнеске емес, мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және квазимемлекеттік сектор субъектілеріне арналған — бұл жағынан қаржы директоры, сірә, дұрыс. Бірақ Заңның 16-бабының 1-тармағы барлық кәсіпкерлік субъектілерін сыбайлас жемқорлықтың алдын алу жөнінде, «оның ішінде сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар жасауға ықпал ететін себептер мен жағдайларды барынша азайту бойынша» шаралар қабылдауға міндеттейді. Себептер мен жағдайларды анықтамай, оларды барынша азайту мүмкін емес. Тәуекелдерді талдау — мұны істеудің табиғи тәсілі.
Қорытынды. Үлгілік қағидалар бойынша формалды міндет болмауы мүмкін, бірақ практикалық қажеттілік бар. Компания ауқымды таңдауға құқылы: Үлгілік қағидалар үлгісі бойынша толыққанды талдаудан бастап шағын жұмыс тобының күшімен негізгі процестерді жыл сайын талдауға дейін.
3-жағдай. Квазимемлекеттік компания қызметкері және декларация
Квазимемлекеттік сектор субъектісінің жұмыскері сатып алуға жауапты дербес құрылымдық бөлімшенің басшысы болып тағайындалды. Ол өзі үшін не өзгергенін сұрайды.
Пайымдау. Тағайындалуымен ол сатып алуды ұйымдастыру мен өткізу бойынша шешімдер қабылдауға уәкілеттік берілген және дербес құрылымдық бөлімшенің басшысынан төмен емес лауазымды атқаратын адамға, яғни 1-баптың 4) тармақшасы бойынша теңестірілген адамға айналды. Ол үшін қаржылық бақылау шаралары (11-баптың 3-тармағының 4) тармақшасы — кірістері мен мүлкі туралы декларация), 12-баптың сыбайлас жемқорлыққа қарсы шектеулері, қолданыстағы редакциядағы 15-баптың мүдделер қақтығысы туралы ережелері және 24-баптың 1-тармағы бойынша сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтар туралы хабарлау міндеті қолданылады. 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап жеке мүдделерді декларациялау (15-5-бап) қосылады — бірақ бұл болашақ норма.
Қорытынды. Лауазымға тағайындау құқықтық мәртебені өзгертеді. Ұйым үшін жақсы практика — бұл туралы адамға алғашқы қатеден кейін емес, тағайындау сәтінде хабарлау.
4-жағдай. Қайда хабарлау керек?
Квазимемлекеттік сектор субъектісінің жеткізушісіне сатып алу комиссиясының мүшесі жеңіс „түсіністікті талап ететінін“ аңғартады. Жеткізуші кімге хабарлау керектігін білмейді.
Пайымдау. Заңның 24-бабы 1-тармағының екінші бөлігіне сәйкес өзге жеке тұлғалар «дайындалып жатқан, жасалып жатқан немесе жасалған сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылық туралы» осы адам жұмыс істейтін ұйымның басшылығына және (немесе) уәкілетті мемлекеттік органдарға «хабарлауға құқылы». Сыбайлас жемқорлық қылмыстарды тергеп-тексеру — сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті органның функциясы; бұдан басқа, өз құзыреті шегінде мұнымен 22-баптың 2-тармағында аталған органдар айналысады. Квазимемлекеттік сектор субъектісінің өзінде сыбайлас жемқорлыққа қарсы комплаенс-қызмет немесе жауапты адам бар.
Қорытынды. Жеткізушінің бірнеше заңды жолы бар. Тәртіп, құпиялылық және хабарлаған адамды қорғау — 3-модульде.
15. Әдеттегі қателер
„Теңестірілген адамдарды“ квазимемлекеттік сектордың „қарапайым жұмыскерлерімен“ шатастыру. Ұлттық компанияның әрбір жұмыскері теңестірілген адам емес; бірақ басқарушылар мен дербес бөлімше басшысынан төмен емес сатып алушылар — иә. Кез келген жаққа жасалған қате дұрыс емес қорытындыларға апарады.
Тәуекелдерді талдау мен мәдениет — „мемлекеттік органдар үшін“ деп санау. Заң бұл шараларды ең алдымен мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және квазимемлекеттік сектор субъектілеріне арнайды, бірақ 16-баптың 1-тармағы барлық кәсіпкерлік субъектілерін сыбайлас жемқорлықтың алдын алу жөнінде, оның ішінде себептер мен жағдайларды барынша азайту және сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру жөнінде шаралар қабылдауға міндеттейді.
Заң әрбір компаниядан жұмыскерлерді оқытуды талап етеді деп тұжырымдау. 9-бап және 16-баптың 1-тармағы сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениетті қалыптастыру туралы айтады, бірақ жеке компанияда міндетті оқытуды, оның нысанын, сағаттарын немесе қорытынды құжатын белгілемейді.
2027 жылғы нормаларды қолданыстағы ретінде қолдану. Жеке мүдделер туралы декларация, 15-2 және 15-3-баптар бойынша мүдделер қақтығысын реттеу мерзімдері, 12-баптың 1-тармағының 7) тармақшасындағы жаңа шектеу — мұның бәрі болашақ. Осы нормаларға қолданыстағы ретінде сілтеме жасайтын ішкі құжаттар жұмыскерлерді жаңылыстырады.
Органдарды „жаттан“ атау. Заң екі терминді пайдаланады: „сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган“ және „сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті орган“. Олардың құзыреті әртүрлі; ұйымның құжаттарында оларды араластырмаған жөн.
Түйін
- № 410-V Заң бес тараудан тұрады: жалпы ережелер, шаралар, субъектілер және олардың өкілеттіктері, салдарларды жою, қорытынды ережелер.
- Заңның арнаулы нормалары 1-бапта айқындалған адамдарға арналған: жауапты мемлекеттік лауазымды атқаратындарға (1-1) тармақша), лауазымды адамдарға (2) тармақша), мемлекеттік ұйымдарда және квазимемлекеттік сектор субъектілерінде басқарушылық функцияларды орындайтындарға (2-1) тармақша), мемлекеттік функцияларды орындауға уәкілеттік берілгендерге (3) тармақша) және оларға теңестірілгендерге (4) тармақша). Ұйымдастырушылық-өкімдік және әкімшілік-шаруашылық функциялар 14) және 1) тармақшаларда айқындалған.
- Бизнес үшін теңестірілген адамдар санаты ерекше маңызды: мемлекеттік ұйымдар мен квазимемлекеттік сектордың басқарушылары, дербес бөлімше басшысынан төмен емес сатып алушылар, „Азаматтарға арналған үкімет“ мемлекеттік корпорациясының жұмыскерлері және басқалар.
- 4-баптың сегіз қағидаты, оның ішінде алдын алудың басымдығы және жәрдем көрсетушілерді қорғау, мемлекеттік сыбайлас жемқорлыққа қарсы жұмыстың да, жақсы корпоративтік комплаенстің де логикасын айқындайды.
- 6-баптың шаралар жүйесі он үш тармақшаны қамтиды; бизнеске 16-бап тікелей арналған, ал мониторинг, тәуекелдерді талдау, мәдениет және стандарттар практика үшін үлгі болады.
- Сыбайлас жемқорлық тәуекелдеріне ішкі талдау мемлекеттік органдар, ұйымдар және квазимемлекеттік сектор субъектілері үшін міндетті (8-баптың 5-тармағы); Үлгілік қағидалар оны жылына кемінде бір рет және 30 жұмыс күніне дейінгі мерзімде, 15 жұмыс күнінен аспайтын мерзімге ұзарту мүмкіндігімен жүргізуді талап етеді.
- Сыбайлас жемқорлыққа қарсы мәдениет — сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілерінің міндеті; жеке компания жұмыскерлерін міндетті оқытуды заң белгілемейді.
- Сыбайлас жемқорлыққа қарсы іс-қимыл субъектілері — екі уәкілетті орган және „өзге де жеке және заңды тұлғалар“, яғни сіздің компанияңыз да.
- Сыбайлас жемқорлыққа қарсы саясат жөніндегі уәкілетті орган саясатты қалыптастырады және үйлестіреді, оның ішінде квазимемлекеттік сектордың комплаенс-қызметтерін; сыбайлас жемқорлыққа қарсы күрес жөніндегі уәкілетті орган сыбайлас жемқорлық қылмыстарды тергеп-тексереді; екеуі де әкімшілік сыбайлас жемқорлық құқық бұзушылықтарды анықтайды.
- 2027 жылғы 1 қаңтардан бастап жеке мүдде ұғымы, мүдделер қақтығысының жаңа анықтамасы мен түрлері, 15-1 – 15-5-баптар (жеке мүдделер туралы декларацияны қоса алғанда), 12-баптың 1-тармағының 7) тармақшасындағы жаңа шектеу және 26-баптың 3-тармағы енгізіледі. Осы күнге дейін қазіргі нормалар қолданылады.